建筑公司编制流程文件强化企业内部管控

为进一步加强企业内部控制与风险管理，完善内控体系建设整体布局，满足健康可持续发展要求，近日，建筑公司将组织编制的《项目内部控制流程汇编》(电子版)下发使用，要求项目单位作为指导范本贯彻执行。

该《汇编》主要依据《中央企业全面风险管理指引》、《中铁四局内部控制体系运行管理办法》等相关文件，通过对工程项目管理价值链的全面梳理，立足于项目实际业务管理情况编制和优化而成。在编排上分封面、索引目录和正文三部分，共计379页面。在内容上共分组织架构、管理框架和业务流程控制文件3个板块，其中业务流程控制文件板块为汇编主体部分，主要是将工程项目管理工作划分为工程技术、物资机械管理、合同管理、工程经济管理、外部劳务队伍管理、财务管理等13个业务模块和86个三级业务流程，并重点对86个三级业务流程包含的主要工作内容、存在的风险及其控制措施进行梳理，绘制了业务流程图、流程说明、风险控制矩阵等，为规范和指导项目单位建立、执行、评价和维护内控与风险管理体系提供了指导。(唐强)